Этот постулат вытекает из того определения, которое дают страхованию ряд авторов.

Так, еще в советские времена М.К. Шерменев писал, что страхование «представляет собой экономическое отношение, возникающее в связи с формированием (за счет владельца имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других непредвиденных событий».

Такой подход к пониманию значения страховых фондов в страховании наблюдается и в наше время. Например, в литературе можно встретить следующее утверждение: «Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда...» <1>. Касаясь этой же темы, А.А. Гвозденко пишет: «Экономическая категория страховой защиты находит свое материальное воплощение в страховом фонде... В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их жизнедеятельности».

Если верить этим утверждениям, то можно подумать, что самое главное в страховании (его «сущность» и «воплощение») — это формирование страхователями (или страховщиком за счет взносов (вкладов) страхователей) страхового фонда. А по поводу восторженного утверждения, что в этом фонде «реализуются интересы членов общества и определяются разносторонние аспекты их жизнедеятельности», следует сказать, что это уже явное преувеличение. Можно подумать, человек только для того и родился, чтобы поучаствовать в создании страхового фонда, и все его интересы и «аспекты жизнедеятельности» как свет клином сошлись на этом фонде. Жизнь все-таки побогаче и поинтереснее страховых фондов, даже у авторов книг про страхование.

Не надо преувеличивать ни значение страхования в жизни общества и отдельных людей, ни значение страховых фондов в самом страховании. Нет сомнения в том, что страховые фонды имеют для страхования весьма важное значение, поскольку они призваны обеспечить исполнение страховщиком своих обязательств перед страхователями. Величина страховых фондов определяет возможности страховщика по заключению договоров страхования. Фонды выступают финансовой гарантией исполнения этих договоров. Поэтому стремление страховщиков увеличить объемы своих страховых фондов является вполне естественным и их размер выступает своеобразной «визитной карточкой» солидности и надежности страховой организации.

Поскольку страховые фонды выступают основным источником исполнения страховщиком своих обязательств перед страхователями, общество заинтересовано в увеличении объемов этих фондов. В силу этого государство обычно способствует страховым организациям в накоплении и увеличении своих страховых фондов, используя для этого различные экономические и правовые рычаги (в первую очередь налоговые).

Но то, что страховые фонды выражают сущность страхования, является явным преувеличением значения этих фондов в страховании и в конечном счете искажает сущность самого страхования. Сам по себе страховой фонд, создаваемый страховой организацией, является лишь средством, обеспечивающим исполнение ею своих обязательств по осуществлению страховой защиты страхователя. В определениях страхования, в которых во главу угла поставлен страховой фонд, причина путается со следствием. Сущностью страхования является не страховой фонд, который предназначен для страховой выплаты. Сущностью страхования выступает страховая защита, для реализации которой предназначен страховой фонд. Страхование существует не для того, чтобы создавать страховые фонды. Наоборот, страховые фонды существуют для того, чтобы осуществлять страхование.

Как образно выразился В.Б. Гомелля, «страховые резервы и фонды являются тем „полуфабрикатом“, из которого материализуется страховая услуга по защите интересов страхователя как готовый продукт».

Отметим также, что страхование в принципе может осуществляться вообще без создания специальных страховых фондов и обеспечиваться общими денежными ресурсами страховой организации, которые вовсе не обязательно должны быть фондированы, тем более по нормативам, установленным государством. Как свидетельствует Дэвид Бланд, «на ранних этапах этого процесса, если риск наступал, страховщик вынужден был продавать какое-то имущество (или снимать деньги со счета в банке). Этот принцип до сих пор применяется Корпорацией Ллойд... Люди, получившие статус „членов Ллойда“, обязаны платить из своих личных средств, если риск, который был „подписан“, наступил».