Сущность теории переноса риска заключается в том, что при страховании имеет место передача риска от страхователя к страховщику.

Под риском понимается возможность наступления неблагоприятных последствий в результате страхового случая. В российском дореволюционном праве сущность страхования виделась в передаче «страха», т.е. в передаче последствий тех бед и несчастий, которые может причинить страхователю страховой случай, с этого страхователя на страховщика. Отсюда и определение страхования как договора, по которому страховщик за условленную плату принимает на свой страх известное имущество или заботу о благополучии физического лица. Характеризуя категорию «риск» применительно к субъектам страхового правоотношения, в качестве которых выступают страхователь и страховщик, В.П. Крюков писал: «...страховой риск является неотъемлемым элементом всякого страхования, относящимся ко всякому реальному и условному объекту, вне зависимости от свободного проявления воли страховщика. Что же касается страхователя, то он, собственно говоря, и не несет никакого риска, а всецело передает его страховщику».

В результате получается, что если, допустим, застрахован дом от пожара, риск утраты этого дома или его повреждения переходит от страхователя на страховщика. Если же дом застрахован не на полную свою стоимость (например, дом стоимостью 500 тыс. руб. страхуется на 300 тыс. руб.), имеет место «распределение» рисков: страховщик берет на себя 60% риска, страхователь «оставляет на собственном удержании» 40% риска.

Данная теория, осовремененная модными ныне словечками зарубежного происхождения, имеет своих сторонников и в наши дни. Так, К.Е. Турбина пишет: «Страхование предполагает передачу риска и связанных с ним убытков от субъекта риск-менеджмента (говоря на русском, страхователя. — А.Х.) другому лицу, которым выступает специально созданная для этих целей организация (т.е. страховщику. — А.Х.). Юридически такая „передача риска“ может быть осуществлена на основании договора или предписана законом».

Данная теория не соответствует сути страхования и представляется ошибочной по следующим основаниям.

Во-первых, существуют безрисковые виды страхования, где в качестве страхового случая выступает событие, которое не является вредоносным. А если нет страхового риска, то страхователю и передавать нечего. Тем не менее такое страхование существует.

Во-вторых, даже при рисковом страховании никакой «передачи» риска не происходит: страхователь как был, так и остается субъектом, условия бытия которого подвергаются риску. И именно он как субъект, подверженный риску, ищет у страховщика страховой защиты от вредоносных последствий этого риска. Скажем, если владелец дома страхует строение от пожара, то этот риск, несмотря на страхование, остается «висеть» над страхователем. Именно его дом (а не страховщика) сгорит, и жилищные условия именно страхователя (но не страховщика) ухудшатся в результате наступления страхового случая. Если страхователь потерял в результате страхового случая руку или ногу, то их потерял он, а не страховщик. Необходимо также иметь в виду, в-третьих, что само по себе страхование не устраняет риск и не защищает от него. Скажем, от землетрясения (страховой риск) защититься в принципе нельзя.

Другое дело, что страховая выплата позволяет страхователю устранить те негативные последствия, которые возникли в его материальном положении в результате страхового случая. Но это вовсе не означает, что, осуществляя страхование, страховщик принимает на себя какие-то риски страхователя и что страховой случай становится уже его собственным страховым риском. Производство страховой выплаты является исполнением его обязательства, выступает фактом осуществления страховой защиты, за что он получил от страхователя плату в виде страховой премии. При этом наступление страхового случая является лишь условием возникновения обязательства по страховой выплате, а сам страховой случай — это событие, которое происходит со страхователем, а не со страховщиком. Страховая выплата не есть убыток страховщика, причиненный ему страховым случаем. Эта выплата не выступает для страховщика результатом каких-то чрезвычайных обстоятельств.

Производство страховой выплаты для страховщика есть результат его обычной и нормальной производственно-хозяйственной деятельности, где страховой случай, действительно выражая для страхователя возможность ухудшения его материального положения, для страховщика выступает тем рядовым событием, к которому он в силу своего профессионального назначения всегда должен быть готов, формируя соответствующие денежные фонды — страховые резервы. Именно на случай наступления этого события страховщик заключил договор со страхователем и получил с него деньги в виде страховой премии. При этом наступление страхового случая влияет лишь на характер страховой защиты, оказываемой страховщиком страхователю в рамках конкретно взятого страхового отношения. При наступлении страхового случая страховая защита будет включать в себя свою материальную составляющую в виде страховой выплаты. Если страховой случай не произойдет, то страховая защита ограничится лишь своими психологической и психологической составляющими. Однако при любом, что называется, «раскладе» страховщик должен быть готов к тому, что применительно к любому страхователю страховой случай может произойти, и он должен быть всегда готов к тому, что любому из страхователей он должен произвести страховую выплату.

Безусловно, страховщику выгодно, чтобы страховые случаи никогда не происходили, и тогда ему вообще бы не пришлось производить страховые выплаты. Но если страховые случаи никогда не будут происходить и страховщику никогда и никому ничего не придется платить, то не нужно и само страхование. Не нужен, следовательно, и сам страховщик. Поэтому страховщик объективно, по роду самой своей деятельности, обречен на производство таких выплат. Платить деньги страхователям — часть работы страховщика, условие его предпринимательской деятельности. И он их платит так же, как платит, скажем, торговая организация, закупая товар, или как платит наниматель, выплачивая зарплату своим работникам. Но при правильной организации страхового дела, что, в частности, выражается в обоснованном расчете степени страхового риска, надлежащем расчете ставок страховых премий и формировании страхового фонда в требуемых размерах, доходы страховщика в виде страховых премий покрывают его расходы в виде страховых выплат. С тех пор как страхование превратилось в профессиональную деятельность, оно основано на том, что страховщик страхует значительное количество страхователей. Общая сумма страховых премий, собранных со всех страхователей, позволяет страховщику рассчитаться с теми из них, с которыми произошел страховой случай. Кроме того, страховщики стали активно заниматься инвестиционной деятельностью, получая от этого значительные доходы. В результате при правильной постановке страховой деятельности эта деятельность объективно носит для страховщика безрисковый характер.

Разумеется, в жизни может случиться всякое. Так и для конкретного страховщика ситуация может сложиться таким образом, что в результате неблагоприятно сложившихся для него обстоятельств (например, неожиданного увеличения страховых случаев в экстраординарных размерах) он окажется в положении, когда его расходы, вызванные страховыми выплатами, резко возрастут. И это повлечет убыточность его деятельности, что может грозить банкротством. Но все это — обычные предпринимательские риски. Такая же ситуация может сложиться и у торговца, закупившего крупную партию товара в надежде его выгодно реализовать, но просчитавшегося в своих расчетах.

Вариантом теории переноса риска выступает теория, согласно которой риск переносится не на страховщика, а на других страхователей, формирующих «сообщество страхователей». Сам же страховщик не является носителем какого-либо риска, он лишь выполняет функцию «раскладчика» риска на других страхователей. В связи с этим в литературе отмечается следующее: «Страхование можно... определить как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех, вследствие чего каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба».